КПЭ для электроэнергетики (генерация)

Коллеги, добрый день!

Как Вы считаете, какие КПЭ по операционной эффективности нужны для отраслевого бенчмаркинга в электроэнергетике (и для генерирующих предприятий в целом, и по отдельным ТЭЦ, ГЭС и т.п.), которые стоит использовать для самооценки деятельности и поиска скрытых резервов.

• Операционная прибыль на 1 сотрудника
  
• Производительность труда: в млн.руб./чел./год и в натуральных показателях
  
• Установленная электрическая и тепловая мощность
  
• Выработка электроэнергии
  
• Полезный отпуск электроэнергии и тепла
  
• КИУМ (Коэффициент использования установленной мощности), %
  
• УРУТ (Удельный расход условного топлива), гут/кВт•ч
  
• Численность персонала (всего), и доля в % руководителей, рабочих и служащих

Заранее благодарю!

Сергей, добрый день!
Вопрос разработки КПЭ для любого предприятия, а тем более для электростанции, считаю делом непростым. Не говоря уже об универсальных показателях, т.к. структура самих ключевых статей очень отличается: топливная составляющая от 90% в затратах ТЭЦ, до 0% на ГЭС. Все КПЭ, что учитывают производительность труда персонала, тоже вопрос интересный, т.к. ЗП в структуре ФОТ от 5% на ТЭС до 40% на АЭС.
Доля СН может быть рассмотрена, но опять же с большой натяжкой, просто чтобы свериться с хрестоматийными диапазонами доли СН в % от выработки от 10% до 30% что в свою очередь сильно зависит не только от парка оборудования, а и от режима работы: например, доля СН в % ТЭЦ очень зависит от режима теплофикационной установки. К тому же расчет универсальных показателей типа УРУТ может сильно зависеть от принятой в каждой отдельной стране методики, т.е. многое будет зависеть от формул.
Потому в рамках одной страны уместно сравнивать, например, угольные ТЭС по УРУТ, по УПЗ/МВт мощности, по доле СН, по коэффициенту готовности. ТЭЦ можно сравнивать при сходных режимах. Генерацию как бизнес удобно рассматривать с т.з. себестоимости без учета технических тонкостей.
Все зависит от цели: если справочно - любые показатели пойдут, если на основании этих показателей предполагается принимать корректирующие воздействие (как то и подобает при учреждении КПЭ), то здесь необходимо вводить показатели физически сопоставимые, различие между которыми могло бы трактоваться как такое, что присуще не природе процесса вообще, а его характеру в тот или иной момент времени, на основании чего можно сделать определенный управленческий вывод.

В дополнение - мнение коллег из En+ Group:

Данные по компаниям в целом безусловно интересны, но энергетика специфична, поэтому влияние на эти показатели оказывают: тип установленного оборудования, ГЭС/ТЭЦ генерация, доля котельных, объем и структура потребления, тепловая нагрузка (ТЭЦ), уровень воды в водохранилищах (ГЭС), конкурентность цен на электрическую энергию, качество эксплуатации, ремонтов, реконструкций и ограничения мощности по техническому состоянию и функциональному соответствию оборудования и т.д.

Так что для комплексного производственного анализа полезно было бы видеть все, что можно, не только по энергокомпании в целом, но и в отдельности по каждому филиалу (ТЭЦ, ГЭС).

Финансы:

• Выручка
  
• Прибыль до налогообложения
  
• EBITDA
  
• Чистая прибыль
  
• ЧОК на конец периода
  
• Структура себестоимости (материалы, зарплата, топливо для производства, амортизация, ремонт, услуги и т.д.)

Производство (структура ГЭС/ТЭЦ генерация):

• Установленная электрическая мощность
  
• Установленная тепловая мощность
  
• Выработка электроэнергии
  
• Продажа электроэнергии (Полезный отпуск)
  
• Отпуск тепла (полезный отпуск тепловой энергии)
  
• КИУМ (Коэффициент использования установленной мощности)
  
• УРУТ (Удельный расход условного топлива)

Инвестиции:

• Финансирование инвестиционной программы
  
• Ремонтная программа (объемы в денежном эквиваленте)

Персонал:

• Производительность труда – вот это интересный момент, тут вариантов масса (млн.рубл/чел, Мвт/чел, кВТч/чел, Гкал/чел, Гкал/час/чел)

Разные показатели с разных сторон покажут нам производительность.

• Кол-во персонала среднесписочное (структура рабочие/служащие)
  
• Текучесть кадров
  
• Среднемесячная заработная плата
  
• Затраты на обучение сотрудников

Так же нельзя забывать о направлениях по ТБ и ОТ, аварийности. По кол-ву нарушений, инцидентов, аварий. Направления сейчас популярные, в особенности ТБ о ОТ.